بند « ح » تبصره 16 قانون بودجه سال 1398 کشور
* حوزة اعتبارات ، امور مشتریان ، وصول مطالبات ، پولشویی *
ح- به منظور افزایش شفافیت تراکنشهای بانکی، مبارزه با پولشویی و جلوگیری از فرار مالیاتی: 1 - بانک مرکزی مجاز است ظرف مدت یک ماه پس از لازم الاجراء شدن این قانون حسابهای بانکی اشخاص حقیقی فاقد شماره ملی و افراد حقوقی فاقد شناسه ملی را مسدود کند.
2 - کلیه بانکها و مؤسسات مالی و اعتباری موظفند براساس درخواست سازمان امور مالیاتی فهرست حسابهای بانکی و اطلاعات مربوط به کلیه تراکنش های بانکی )درون بانکی و بین بانکی( مؤدیان را به صورت ماهانه در اختیار سازمان امور مالیاتی قرار دهند.
3 - بانک مرکزی با تصویب شورای پول و اعتبار، برای شفافیت تراکنش های بانکی به صورت یکسان یا متناسب با سطح فعالیت اشخاص ِحقیقی از نظر عملکرد مالی، حدآستانه ای) سقفی( را تعیین کند و انتقال وجه با مبلغ بالاتر از حد آستانه ) سقف( را برای اشخاص حقیقی از طریق کلیه تراکنش های بانکی ) درون بانکی و بین بانکی ( و سایر ابزارهای پرداخت، مشروط به درج « بابت » و در صورت نیاز ارائة اسناد مثبته کند.
اشخاص حقیقی که از حساب بانکی خود استفاده تجاری می کنند می توانند با دریافت شناسه ( کد ) اقتصادی و اتصال حساب بانکی خود به شناسه) کد( اقتصادی، از شمول مفاد این جزء مستثنی شوند.
